Итоги исполнения областного бюджета за 1 квартал 2008 года

Доклад на заседании Правительства Кировской области

На заседании Правительства области впервые рассматривается вопрос об исполнении областного бюджета за 1 квартал 2008 года. Это требования статьи 264.2 Бюджетного кодекса РФ и статьи 21 Закона области «О бюджетном процессе в Кировской области». В рамках требования указанных документов отчет об исполнении бюджета должен не только быть рассмотрен, но и утвержден Правительством области.

Подводя итоги исполнения областного бюджета за 1 квартал необходимо отметить следующее:

Исполнение областного бюджета осуществлялось в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета на 2008 год и кассовым планом, утвержденным на 1 квартал 2008 года, а так же в рамках мероприятий, предусмотренных Постановлением Правительства области «О мерах по реализации Закона об областном бюджете на 2008 год».

 Доходы областного бюджета в первом квартале 2008 года сложились в сумме 6 840,1 млн. рублей, что составило 31% к утвержденным бюджетным назначениям.
К уровню 2007 года рост доходов областного бюджета за отчетный период сложился в сумме 2 380,4 млн. рублей.
Объем налоговых доходов достиг 3 136 млн. рублей, что составило 28,5% годовых назначений.

Основная часть налоговых доходов областного бюджета обеспечена поступлениями налога на доходы физических лиц (33,3 % от общего объема налоговых поступлений), налога на прибыль организаций (38,6 %), акцизов и доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты и алкогольную продукцию (16,1%), имущественных налогов (налог на имущество организаций, транспортного налога и налога на игорный бизнес) (6,7%), налогов на совокупный доход (5,2 %).

Рост налоговых поступлений в областной бюджет в первом квартале 2008 года к аналогичному периоду 2007 года составил 48,6 %, что  обусловлено экономической ситуацией в области, ростом заработной платы, а также проводимой органами власти, органами местного самоуправления, налоговыми органами работой по увеличению налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, легализации заработной платы, увеличению налоговой базы по налогу на прибыль, адресной работы с должниками бюджета.

Преимущественный рост налоговых доходов сложился:
- по налогу на прибыль организаций (614 687,3 тыс. рублей) в связи с улучшением результатов финансово-хозяйственной деятельности организаций в 2007 году, способствовавшим  поступлению значительных сумм налога в бюджет по годовым перерасчетам;
- по налогу на доходы физических лиц (290 117,3 тыс. рублей) в связи с ростом прогнозируемой оценки фонда оплаты труда на 2008 год;
- по налогам на совокупный доход (54 523,9 тыс. рублей) за счет роста количества субъектов малого предпринимательства и доходности малого бизнеса.

По сравнению с началом 2008 года отмечается увеличение объема недоимки по налоговым платежам на 131,8 млн. рублей, в связи с тем, что сроки уплаты  платежей по годовым расчетам приходятся на последние числа квартала.

В отчетном периоде неналоговых доходов поступило 35,9 % к годовым бюджетным назначениям. К аналогичному периоду 2007 года объем неналоговых доходов областного бюджета снизился на 16,1%, или на 25 млн. рублей в основном за счет изменений законодательного характера.

Основное снижение сложилось по арендной плате за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена; по доходам от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет Одновременно достигнут рост по плате за использование лесов, по платежам за негативное воздействие на окружающую среду, доходам в виде штрафных санкций.

Плановые показатели по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за первый квартал 2008 года выполнены на 29,3%. и составили 177,2 млн. рублей.

Прогнозируемые суммы доходов от предпринимательской деятельности на первый квартал 2008 года выполнены в полном объеме большинством главных администраторов. В целях исполнения указанных доходов  в Постановлении Правительства области  предусмотрено  принять исчерпывающие меры по исполнению запланированных бюджетных ассигнований, в том числе и за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

Объем безвозмездных поступлений из федерального бюджета на 1 апреля текущего года составил 3,4 млрд. рублей, или 33,6% к годовому плану. В то же время необходимо отметить, что по ряду безвозмездных перечислений поступление средств составило в размере годовых ассигнований, а по 16 видам субсидий и 8 видам субвенций средства вообще не поступили, что отразилось на исполнении расходов областного бюджета.

Основной причиной непоступления субсидий является принятие Правительством РФ порядков (правил) предоставления субсидий только в 1 квартале 2008 года и в соответствии с ними необходимостью заключения Соглашений с федеральными министерствами и ведомствами.

Расходы областного бюджета за 1 квартал 2008 года исполнены на сумму 4 709 млн. рублей, или на 19,8% к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы областного бюджета возросли на 735 млн.рублей, или 18,5%.

Исполнение расходной части характеризуется отсутствием кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетных учреждений, в том числе с учетом ее повышения с 1 февраля текущего года, своевременным и в полном объеме обеспечением социальных выплат населению. Просроченной кредиторской задолженности по полномочиям областного бюджета нет.

Исполнение областного бюджета осуществлялось в соответствии с кассовым планом. В 1 квартале отмечается низкое финансирование областных целевых программ. Из утвержденных к финансированию 31 программ  фактически произведены расходы только по 20.

Особый вопрос, влияющий на исполнение бюджета - это вопрос закупок.  В 2008 году в соответствии со сводной бюджетной росписью доля материальных затрат, которые должны осуществляться на основании конкурсных процедур (государственный заказ), составила 5830,3 млн.рублей, или 24,4% от общего объема расходов. По итогам размещения государственного заказа на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг в 1 квартале 2008 года поставлено на учет 957 государственных контрактов и договоров на общую сумму 1857,9 млн. рублей, или 31,3% плановых материальных затрат. При этом в отчетном периоде заключено государственных контрактов и договоров больше, чем за аналогичный период прошлого года по количеству и сумме соответственно на 290 и 251,7 млн. рублей.

Рассмотрев отчет об исполнении областного бюджета, предлагается утвердить мероприятия, направленные на качественное исполнение бюджета текущего года.

Последнее обновление: 02.12.2022 17:14:16